Le sort de votre capital de prévoyance professionnelle#
Lors de votre départ, vous avez droit à votre prestation de libre passage intégrale. Conformément à la loi LFLP, ce montant ne peut pas être perçu en espèces et doit être versé à la caisse du nouvel employeur.
Les étapes pratiques du transfert#
Votre ancienne caisse émet un décompte de sortie. Vous transmettez les coordonnées bancaires de la caisse de votre nouvelle entreprise pour effectuer le virement de compte à compte.
Que faire en cas de période d'inactivité entre deux postes ?#
Si vous ne reprenez pas immédiatement un emploi, les fonds doivent être déposés sur un compte de libre passage bancaire ou une police d'assurance de libre passage.
Comprendre son nouveau certificat de prévoyance#
Examinez la déduction de coordination (CHF 25'725) et le taux de couverture de la nouvelle caisse pour mesurer la solidité de votre future rente.
Le rachat d'années de cotisation : levier fiscal majeur#
Les rachats volontaires inscrits sur votre certificat sont intégralement déductibles de votre revenu imposable, offrant une optimisation fiscale très avantageuse en Suisse.
Vérifier la couverture des risques d’invalidité et de décès#
Vérifiez dans le règlement de prévoyance du nouvel employeur le montant des rentes en cas d’invalidité pour cause de maladie ou de décès pour les survivants. Chez certains employeurs, un complément privé via le pilier 3a vaut la peine.
Trois chiffres que vous devriez comparer lors d’un changement d’emploi#
Lors d’un changement d’emploi, ce n’est pas le grand montant qui décide, mais l’interaction de trois chiffres. Ils figurent tous sur le certificat de prévoyance et dans les règlements des deux caisses :
- Prestation de sortie. Le montant qui vous accompagne vers la nouvelle caisse. Vérifiez-le par rapport au dernier certificat de prévoyance – les différences proviennent généralement de cotisations manquantes ou d’un rachat en cours.
- Salaire assuré auprès de la nouvelle caisse. Ce n’est pas le salaire brut qui est assuré, mais le salaire coordonné après déduction de la déduction de coordination. Avec un faible taux d’activité ou un salaire bas, le salaire assuré peut être nettement inférieur aux attentes.
- Taux de conversion de la nouvelle caisse. Il détermine la rente que produira plus tard le capital accumulé. Le passage d’une caisse à bon taux à une caisse à taux plus faible coûte, sur les années, plus qu’une différence de salaire ponctuelle.
Celui qui connaît ces trois chiffres peut poser en entretien une question fondée sur le paquet global – et reconnaît si une hausse de salaire est absorbée par une prévoyance moins bonne.
Des erreurs qui coûtent de l’argent : délais, compte et paiement en espèces#
Le transfert est une opération administrative soumise à des délais. Quatre erreurs coûtent régulièrement de l’argent :
- Ne pas relancer. Le transfert doit intervenir dans un délai légal. Celui qui n’a pas de justificatif après deux mois devrait s’adresser à la nouvelle caisse.
- Lacune sans compte de libre passage. Entre deux emplois sans nouvelle caisse, l’avoir doit être versé sur un compte de libre passage. Un compte de libre passage n’est pas un compte d’épargne : il ne peut pas être retiré à volonté.
- Paiement en espèces mal compris. Un paiement en espèces n’est possible que dans des cas restreints – par exemple en cas de départ définitif à l’étranger ou d’activité indépendante durable. Il déclenche des impôts et constitue généralement la pire variante.
- Rachat sans vérification. Un rachat dans la nouvelle caisse peut être judicieux, mais il est soumis à des délais de blocage. Celui qui retire du capital peu après le rachat perd selon les circonstances l’avantage fiscal.
Conservez chaque certificat de prévoyance. Lors d’un futur calcul de rente, chaque lacune de cotisation compte – et elle ne peut être reconstituée qu’avec des documents.