Was geschieht mit meinem Pensionskassenguthaben?#
Beim Austritt aus einem Unternehmen haben Sie Anspruch auf die sogenannte Freizügigkeitsleistung (das gesamte angesparte Altersguthaben inklusive Zinsen und Arbeitgeberbeiträgen). Nach dem Freizügigkeitsgesetz (FZG) darf dieses Geld nicht einfach bar ausbezahlt werden, sondern muss lückenlos in die Vorsorgeeinrichtung des neuen Arbeitgebers überwiesen werden.
Der Ablauf des Übertrags Schritt für Schritt#
Der Prozess läuft in der Praxis wie folgt ab:
- Austrittsabrechnung erhalten: Ihre bisherige Pensionskasse erstellt eine Abrechnung über Ihr Guthaben per Austrittsdatum.
- Einzahlungsschein der neuen Kasse einreichen: Ihr neuer Arbeitgeber bzw. dessen Pensionskasse stellt Ihnen einen Einzahlungsschein zur Verfügung.
- Überweisung veranlassen: Sie leiten diesen an die alte Kasse weiter, damit das Guthaben direkt transferiert wird.
Was tun bei einer Pause zwischen zwei Stellen?#
Treten Sie nicht sofort eine neue Stelle an (z.B. wegen Weiterbildung, Auslandreise oder längerer Stellensuche), muss das Geld auf ein Freizügigkeitskonto bei einer Bank oder eine Freizügigkeitspolice bei einer Versicherung überwiesen werden. Melden Sie sich nicht, überweist die alte Kasse das Geld nach sechs Monaten an die Auffangeinrichtung BVG.
Vorsorgeausweis verstehen: Koordinationsabzug und Deckungsgrad#
Beim neuen Arbeitgeber erhalten Sie einen neuen Vorsorgeausweis. Achten Sie auf zwei zentrale Kennzahlen:
- Koordinationsabzug: Zieht den bereits über die 1. Säule (AHV) versicherten Lohnteil ab (aktuell CHF 25'725). Manche moderne Kassen passen diesen Abzug bei Teilzeitarbeit fair an.
- Deckungsgrad: Liegt er über 100 %, ist die Kasse gesund. Liegt er darunter (Unterdeckung), können Sanierungsmassnahmen drohen.
Einkauf in die Pensionskasse nutzen#
Auf dem neuen Vorsorgeausweis steht das maximale «Einkaufspotenzial». Freiwillige Einkäufe in die Pensionskasse können Sie vollumfänglich vom steuerbaren Einkommen abziehen – ein äusserst wirksames Instrument zur Steueroptimierung in der Schweiz.
Risikoschutz bei Invalidität und Tod prüfen#
Prüfen Sie im Vorsorgereglement des neuen Arbeitgebers, wie hoch die Rentenleistungen bei krankheitsbedingter Invalidität oder im Todesfall für Hinterbliebene ausfallen. Bei manchen Arbeitgebern lohnt sich eine private Ergänzung über die Säule 3a.
Drei Zahlen, die Sie beim Wechsel vergleichen sollten#
Beim Stellenwechsel entscheidet nicht der eine grosse Betrag, sondern das Zusammenspiel von drei Zahlen. Sie stehen alle auf dem Vorsorgeausweis und in den Reglementen der beiden Kassen:
- Austrittsleistung. Der Betrag, der mit Ihnen zur neuen Kasse wandert. Prüfen Sie ihn gegen den letzten Vorsorgeausweis – Differenzen entstehen meist durch fehlende Beiträge oder einen laufenden Einkauf.
- Versicherter Lohn bei der neuen Kasse. Nicht der Bruttolohn ist versichert, sondern der koordinierte Lohn nach Abzug des Koordinationsabzugs. Bei tiefen Pensum oder tiefem Lohn kann der versicherte Lohn deutlich kleiner sein als erwartet.
- Umwandlungssatz der neuen Kasse. Er bestimmt, welche Rente aus dem angesparten Kapital später wird. Ein Wechsel von einer Kasse mit gutem zu einer mit schwächerem Satz kostet über die Jahre mehr als eine einmalige Lohndifferenz.
Wer diese drei Zahlen kennt, kann im Vorstellungsgespräch eine fundierte Frage zum Gesamtpaket stellen – und erkennt, ob eine Lohnerhöhung durch eine schlechtere Vorsorge wieder aufgefressen wird.
Fehler, die Geld kosten: Fristen, Konto und Barauszahlung#
Der Übertrag ist ein Verwaltungsvorgang mit Fristen. Vier Fehler kosten regelmässig Geld:
- Nicht nachfassen. Der Übertrag muss innert einer gesetzlichen Frist erfolgen. Wer nach zwei Monaten keinen Beleg hat, sollte bei der neuen Kasse nachfragen.
- Lücke ohne Freizügigkeitskonto. Zwischen zwei Stellen ohne neue Kasse muss das Guthaben auf ein Freizügigkeitskonto. Ein Freizügigkeitskonto ist kein Sparkonto: Es darf nicht beliebig bezogen werden.
- Barauszahlung falsch verstanden. Eine Barauszahlung ist nur in engen Fällen möglich – etwa bei endgültigem Wegzug ins Ausland oder bei dauernder Selbstständigkeit. Sie löst Steuern aus und ist meist die schlechteste Variante.
- Einkauf ohne Prüfung. Ein Einkauf in die neue Kasse kann sinnvoll sein, unterliegt aber Sperrfristen. Wer kurz nach dem Einkauf Kapital bezieht, verliert unter Umständen den Steuervorteil.
Bewahren Sie jeden Vorsorgeausweis auf. Bei einer späteren Rentenberechnung zählt jede Beitragslücke – und sie lässt sich nur mit Dokumenten rekonstruieren.